Fișa partenerului în valută
În contabilitatea românească, orice operațiune exprimată într-o monedă străină (facturi de la furnizori externi, încasări/plăți în EUR, USD etc.) trebuie evidențiată dublu: și în lei, și în moneda originală — asta cere explicit OMFP 1802/2014, Pct. 7 alin. (2)
Fișa de partener standard din Odoo (Partner Ledger) reflectă soldurile exclusiv în lei, convertite la cursul de schimb aferent fiecărei operațiuni, fără a păstra evidența distinctă a sumelor în moneda originală. Această limitare face imposibilă vizualizarea directă a soldului datorat sau de încasat în valută — informație necesară atât pentru confirmarea soldurilor cu partenerii externi, cât și pentru reevaluarea creanțelor și datoriilor în valută la închiderea exercițiului financiar, conform OMFP 1802/2014, Pct. 89 alin. (3).
- Accesarea raportului
- Accesare modul Contabilitate → Raportare → Fișa Partenerului în Valută
2. Interpretarea structurii raportului
- Raportul se deschide implicit pe anul curent și pe lângă coloanele standard (Jurnal, Cont, Dată Factură, Scadență, Reconciliere, Debit/Credit/Sold în RON),raportul afișează coloanele Valută, Debit Valută, Credit Valută și Sold Valută — sumele în moneda originală a tranzacției. La partenerii cu mai multe valute apare câte un grup per valută („Valută EUR", „Valută USD"), fiecare cu propriul Sold Inițial și propriul sold rulant; antetul grupului arată soldul final al valutei.
- soldul RON al partenerului (linia de antet) este suma tuturor valutelor.
- Un sold negativ pe un cont de furnizor reprezintă o obligație de plată către partenerul respectiv, nu o creanță a firmei.
3. Filtrarea pe un anumit partener sau tip de cont
- Bara de filtre din partea de sus oferă, printre altele, butoanele „Cont: ..." (tipul de cont: Creanță, Creanțe non-comerciale, Datorie, Datorii non-comerciale) și „Parteneri".
👉 Din filtrul „Cont" poți include sau exclude tipurile de conturi din raport. Implicit sunt bifate doar „Creanță" și „Datorie" (conturile 401/411 — clienți/furnizori comerciali).
- Pentru a analiza un singur partener, folosiți filtrul Parteneri din bara de instrumente. Acesta deschide un meniu cu două câmpuri: Parteneri (o casetă de căutare/autocompletare) și Etichete.
- Introduceți numele partenerului în caseta Parteneri și selectați-l din lista de sugestii afișată. Odată selectat, atât grila de date, cât și rândul Total se restrâng imediat la partenerul (sau partenerii) selectat.
📌Conturile de avansuri către furnizori (409) și de la clienți (419) sunt tratate de raport la fel ca orice alt cont de creanță sau datorie al partenerului și apar corect în Fișa Partenerului în Valută.
4. Exportul „Confirmare sold (PDF)"
- Din bara de instrumente, butonul Confirmare sold (PDF) generează un document PDF destinat transmiterii către partener pentru confirmarea soldului, conform cerinței legale de la finalul exercițiului financiar (OMFP 2861/2009).
- Recomandăm aplicarea filtrului Parteneri (Pasul 3) înainte de export, astfel încât documentul generat să conțină exclusiv datele partenerului pentru care se solicită confirmarea.
